關(guān)于扶風(fēng)縣2021年財(cái)政決算（草案）和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

扶風(fēng)縣人民政府

2022年7月28日

主任、各位副主任，各位委員：

受縣政府委托，現(xiàn)就我縣2021年財(cái)政決算（草案）和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)審議。

一、2021年財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.財(cái)政收入。2021年全縣地方財(cái)政收入31773萬(wàn)元，占預(yù)算31314萬(wàn)元的101.5%。其中：稅收收入18999萬(wàn)元，增收2233萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.3%；非稅收入12774萬(wàn)元，減收862萬(wàn)元，下降6.3%。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入。上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助204293萬(wàn)元，其中：增值稅、所得稅、營(yíng)改增、成品油等返還收入3107萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金、結(jié)算補(bǔ)助、產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金、固定數(shù)額補(bǔ)助等一般性轉(zhuǎn)移支付收入163431萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助37755萬(wàn)元。

3.債券轉(zhuǎn)貸收入。省市轉(zhuǎn)貸我縣債券收入10277萬(wàn)元，其中：新增一般債券5774萬(wàn)元，再融資債券4503萬(wàn)元。

4.動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5784萬(wàn)元。

5.調(diào)入資金。將政府性基金收入2815萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。

6.財(cái)政支出。2021年全縣財(cái)政支出完成246208萬(wàn)元，下降4.6%，減少11992萬(wàn)元。

7.上解支出。上解省市財(cái)政3043萬(wàn)元，主要是：出口退稅定額上解15萬(wàn)元，機(jī)構(gòu)單位經(jīng)費(fèi)上劃1846萬(wàn)元，金融保險(xiǎn)業(yè)增值稅、水資源稅、環(huán)保稅基數(shù)上解221萬(wàn)元，2021年到期國(guó)外貸款扣款上解132萬(wàn)元，退休人員增加補(bǔ)助省級(jí)代墊資金63萬(wàn)元，建檔立卡參保資助縣區(qū)財(cái)政配套399萬(wàn)元，企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金政府分擔(dān)機(jī)制資金扣劃79萬(wàn)元，縣級(jí)承擔(dān)的疫苗購(gòu)置及接種費(fèi)用288萬(wàn)元。

8.債券還本支出5299萬(wàn)元。

9.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1302萬(wàn)元。

10.平衡情況

⑴收入總計(jì)255852萬(wàn)元，其中：地方財(cái)政收入31773萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入204293萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入10277萬(wàn)元，上年結(jié)余910萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5784萬(wàn)元，調(diào)入資金2815萬(wàn)元。

⑵支出總計(jì)255852萬(wàn)元，其中：財(cái)政支出246208萬(wàn)元，上解支出3043萬(wàn)元，債券還本支出5299萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1302萬(wàn)元。

總收總支相抵，年終結(jié)余0萬(wàn)元。

（二）政府性基金收支決算情況

1.基金收入20646萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入19669萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入640萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入47萬(wàn)元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入290萬(wàn)元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入586萬(wàn)元。其中：大中型水庫(kù)移民后期扶持基金收入174萬(wàn)元，彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)和彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)用14萬(wàn)元，彩票公益金收入398萬(wàn)元。

3.專項(xiàng)債券收入13000萬(wàn)元。其中：職教中心綜合樓項(xiàng)目專項(xiàng)債券收入1200萬(wàn)元，棚戶區(qū)外污水處理項(xiàng)目專項(xiàng)債券收入2200萬(wàn)元，社會(huì)福利中心項(xiàng)目專項(xiàng)債券收入1400萬(wàn)元，新興產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房項(xiàng)目專項(xiàng)債券收入5000萬(wàn)元，新區(qū)污水處理廠項(xiàng)目專項(xiàng)債券收入1800萬(wàn)元，垃圾無(wú)害化處理場(chǎng)提標(biāo)改造項(xiàng)目專項(xiàng)債券收入1400萬(wàn)元。

4.基金支出31412萬(wàn)元。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出158萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出16713萬(wàn)元，其他支出13241萬(wàn)元（其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出13000萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出241萬(wàn)元），債務(wù)付息支出843萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出14萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債安排的支出443萬(wàn)元。

5.基金結(jié)余情況。基金收入20646萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入586萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入13000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入6188萬(wàn)元；基金支出34238萬(wàn)元，調(diào)出資金2815萬(wàn)元，上解上級(jí)支出7萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4萬(wàn)元；收支相抵，累計(jì)結(jié)余6182萬(wàn)元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金

當(dāng)年收入合計(jì)22288萬(wàn)元，主要是：保險(xiǎn)費(fèi)收入6326萬(wàn)元，利息收入807萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入14123萬(wàn)元，委托投資收益553萬(wàn)元，其他收入75萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入49萬(wàn)元，集體補(bǔ)助收入355萬(wàn)元。

當(dāng)年支出合計(jì)15433萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出13708萬(wàn)元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出1409萬(wàn)元，喪葬補(bǔ)助金支出276萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出40萬(wàn)元。

當(dāng)年收支結(jié)余6855萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余62418萬(wàn)元。

2．機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金

當(dāng)年收入合計(jì)36246萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入 18028萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入16862萬(wàn)元，利息收入27萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入 1327萬(wàn)元，其他收入2萬(wàn)元。

當(dāng)年支出合計(jì)31589萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出 31438萬(wàn)元，其他支出124萬(wàn)元。

當(dāng)年收支結(jié)余 4657萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余8852萬(wàn)元。

二、2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收支完成情況

上半年，全縣地方財(cái)政收入完成14606萬(wàn)元，占預(yù)算32726萬(wàn)元的44.6%，短進(jìn)度5.4個(gè)百分點(diǎn)，短收1757萬(wàn)元；較上年同期下降11%，減收1813萬(wàn)元。其中：稅收完成10126萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.4%；非稅完成4480萬(wàn)元，同比下降36.7%。

上半年，全縣財(cái)政支出完成139596萬(wàn)元，占預(yù)算225265萬(wàn)元的62%，超進(jìn)度12個(gè)百分點(diǎn)，較上年同期增長(zhǎng)6.5%，增加8566萬(wàn)元。民生支出11.95億元，占財(cái)政支出的85.6%。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)

1.收入降幅大幅度收窄。3-5月份收入分別下降16.7%、24.5%、24.1%。為扭轉(zhuǎn)收入連續(xù)下滑的趨勢(shì)，6月份當(dāng)月組織收入4917萬(wàn)元， 6月底較5月底降幅收窄了13個(gè)百分點(diǎn)，控制在合理區(qū)間。

2.收入質(zhì)量穩(wěn)中提升。上半年稅收占比69.3%，非稅占比30.7%，稅收占比較上年提高12.4個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。

3.財(cái)政支出實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)。3-5月份支出分別下降24.4%、10.4%、6.8%。為實(shí)現(xiàn)支出正增長(zhǎng)目標(biāo)，6月份當(dāng)月完成支出43290萬(wàn)元，支出增幅由負(fù)轉(zhuǎn)正，提高了13.3個(gè)百分點(diǎn)。

（三）存在問(wèn)題

一是收入壓力依然較大。已經(jīng)落實(shí)的留抵退稅（近7000萬(wàn)元）在下半年辦理調(diào)庫(kù)，將影響縣級(jí)收入2450萬(wàn)元，隨著留抵退稅政策擴(kuò)圍，對(duì)財(cái)政收入的影響進(jìn)一步加深，預(yù)計(jì)全年短收1億元左右。二是財(cái)力缺口不斷擴(kuò)大。兌現(xiàn)干部職工2021年績(jī)效獎(jiǎng)、按月度發(fā)放2022年基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)、常態(tài)化疫情防控、新建縣城第五小學(xué)、第四幼兒園、渭河水毀堤防修復(fù)、債務(wù)化解等新增支出不斷增加，預(yù)計(jì)全年財(cái)力缺口3億元左右，預(yù)算平衡難度進(jìn)一步加大。

三、下半年工作措施

1.積極挖掘收入潛力。在嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)的同時(shí)，落實(shí)《寶雞市稅費(fèi)保障辦法》，提高稅費(fèi)征管質(zhì)量和效率。結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等特點(diǎn)，加強(qiáng)稅源研判分析，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)減盡減。嚴(yán)格執(zhí)行耕地占用稅源頭征管，規(guī)范土地出讓收益計(jì)提。積極盤活行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)，加強(qiáng)渭河砂石有償使用管理，增加非稅收入。

2.搶抓機(jī)遇爭(zhēng)取資金。時(shí)刻關(guān)注中省投資政策新動(dòng)向，由縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，赴上級(jí)財(cái)政部門對(duì)接匯報(bào)工作，積極爭(zhēng)取財(cái)政困難縣、基本財(cái)力保障等財(cái)力補(bǔ)助資金。協(xié)調(diào)組織各部門圍繞“三縣五區(qū)”建設(shè)提高項(xiàng)目謀劃質(zhì)量，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、包裝和申報(bào)等前期工作，縱向加強(qiáng)向上匯報(bào)對(duì)接，橫向加強(qiáng)發(fā)改、住建、自然資源、環(huán)保等部門銜接，增強(qiáng)工作合力，抓好跟蹤落實(shí)，堅(jiān)決防止“一報(bào)了之”?？h財(cái)政局積極服務(wù)各部門爭(zhēng)取資金工作，做好與省市財(cái)政部門相關(guān)處室對(duì)接，配合各部門以優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目爭(zhēng)取省市更大支持，做大財(cái)力總量；協(xié)調(diào)金融部門加大金融支持項(xiàng)目建設(shè)力度，持續(xù)提高重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)保障能力。

3.加快財(cái)政支出進(jìn)度。對(duì)上半年支出進(jìn)度進(jìn)行通報(bào)，對(duì)進(jìn)度靠后的部門下達(dá)督辦函，財(cái)政局班子成員帶隊(duì)上門督促，協(xié)調(diào)解決堵點(diǎn)難點(diǎn)。提請(qǐng)縣考核辦對(duì)上半年支出進(jìn)度進(jìn)行季度加減分，確保壓力傳導(dǎo)到位。依托“財(cái)政云”和人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)加強(qiáng)支出進(jìn)度動(dòng)態(tài)監(jiān)控，在確保資金安全的前提下，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保支出強(qiáng)度。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先地位，持續(xù)壓減一般性、非重點(diǎn)支出，督促主管部門加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，必要時(shí)對(duì)當(dāng)年不具備執(zhí)行條件的支出，按規(guī)定調(diào)整用于其他項(xiàng)目或收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。同時(shí)，加快已發(fā)行專項(xiàng)債券資金使用，確保8月底使用完畢，形成實(shí)物工作量。

4.積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金。按照財(cái)政部最新政策精神，下半年將安排2023年新增專項(xiàng)債券提前下達(dá)額度（全國(guó)預(yù)計(jì)2萬(wàn)億），計(jì)劃于8月啟動(dòng)新一輪專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)，進(jìn)一步落實(shí)穩(wěn)投資、穩(wěn)就業(yè)政策方針。因此，組織全縣各部門提前謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，緊緊圍繞我縣“十四五”規(guī)劃及專項(xiàng)債券九大投資領(lǐng)域精準(zhǔn)作業(yè)，將項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、初步設(shè)計(jì)以及土地等前期關(guān)鍵手續(xù)盡早列入日事議程，以7月底為期限，全力完成項(xiàng)目?jī)?chǔ)備任務(wù)，最大限度為我縣爭(zhēng)取2023年新增債券額度。

  5.抓實(shí)預(yù)算管理“1+8”工作機(jī)制。對(duì)上半年預(yù)算管理“1+8”工作開(kāi)展回頭望，強(qiáng)弱項(xiàng)、補(bǔ)短板，在推進(jìn)長(zhǎng)效落實(shí)中樹(shù)立制度的權(quán)威性。圍繞“1+8”工作機(jī)制，推進(jìn)財(cái)政管理制度更加優(yōu)化健全，全面建立預(yù)算績(jī)效管理體系，提升財(cái)政綜合管理水平和服務(wù)保障能力，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，充分發(fā)揮財(cái)政在穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤中的應(yīng)有作用，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

附件：扶風(fēng)縣2021年度財(cái)政決算公開(kāi)報(bào)表.pdf